Video de YouTube del IRS:
Docena Sucia 每 | |
IR-2017-35SP, 16 de febrero de 2017
WASHINGTON 〞 El Servicio de Impuestos Internos (IRS) dijo hoy que evitar los impuestos al ocultar dinero o activos en cuentas extranjeras no reportadas permanece en su lista de estafas tributarias de 2017, conocida como la "Docena Sucia.§
Desde que en 2009 se inaugur車 el primer Programa de Divulgaci車n Voluntaria del Extranjero (OVDP, por sus siglas en ingl谷s), se han producido m芍s de 55,800 divulgaciones y el IRS ha recaudado m芍s de $9.900 mil millones de d車lares solamente con esta iniciativa.
Adem芍s, otros 48,000 contribuyentes han hecho uso de procedimientos simplificados separados para corregir omisiones previas no intencionales y cumplir con sus obligaciones tributarias federales, pagando aproximadamente $450 millones en impuestos, intereses y multas. El IRS llev車 a cabo miles de auditor赤as civiles relacionadas con el extranjero que resultaron en el pago de decenas de millones de d車lares en impuestos no pagados. El IRS tambi谷n ha presentado cargos criminales que han resultado en miles de millones de d車lares en multas criminales y restituciones.
"El cumplimiento en el extranjero es una prioridad del IRS. En los 迆ltimos a?os hemos recaudado $10 mil millones en impuestos, ??con 100,000 contribuyentes que han hecho uso de nuestros programas de divulgaci車n voluntaria,§ dijo John Koskinen, Comisionado del IRS. "Cada a?o, el IRS recibe informaci車n adicional de cuentas extranjeras, por lo que es m芍s dif赤cil ocultar los ingresos en el extranjero. Invito a los contribuyentes con asuntos tributarios internacionales a hacer lo debido para estar en cumplimiento con el sistema.§
Recopilada anualmente, la "Docena Sucia" enumera una variedad de estafas comunes que los contribuyentes pueden enfrentar en cualquier momento, pero muchos de estos esquemas aumentan durante la temporada de presentaci車n mientras las personas preparan sus declaraciones de impuestos o contratan a personas para que los ayuden con 谷stas.
Las estafas ilegales pueden dar lugar a multas significativas, as赤 como a intereses y posibles cargos criminales. La Divisi車n de Investigaci車n Criminal del IRS trabaja en estrecha colaboraci車n con el Departamento de Justicia para terminar con las estafas y enjuiciar a los criminales responsables.
Esconder ingresos en el extranjero
A lo largo de los a?os, un n迆mero de personas han sido identificadas como evasoras de impuestos de los EE.UU. al intentar ocultar ingresos en bancos, cuentas de corretaje o entidades nominadas en el extranjero. Luego, obtienen acceso a los fondos mediante tarjetas de d谷bito, tarjetas de cr谷dito o transferencias bancarias. Otros han empleado fideicomisos, esquemas de arrendamiento de empleados, anualidades privadas o planes de seguro en el extranjero, con el mismo prop車sito.
El IRS utiliza informaci車n obtenida de sus investigaciones para perseguir a los contribuyentes con cuentas no declaradas, as赤 como a banqueros y otros sospechosos de ayudar a los clientes a ocultar sus activos en el extranjero.
Si bien hay razones leg赤timas para mantener cuentas financieras en el extranjero, hay requisitos de informes que deben cumplirse. Los contribuyentes estadounidenses que mantienen tales cuentas y que no cumplen con los requisitos de presentaci車n de informes est芍n violando la ley y se arriesgan a multas significativas, as赤 como a la posibilidad de enjuiciamiento criminal.
Desde 2009, decenas de miles de personas se han presentado voluntariamente para divulgar sus cuentas financieras extranjeras, aprovechando oportunidades especiales para cumplir con el sistema tributario de los Estados Unidos y resolver sus obligaciones tributarias. Y, con los nuevos requisitos de informes de cuentas extranjeras que se introducir芍n gradualmente en los pr車ximos a?os, cada vez es m芍s dif赤cil esconder ingresos en el extranjero.
A principios de 2012, el IRS reabri車 el Programa de Divulgaci車n Voluntaria del Extranjero (en ingl谷s) luego de un fuerte inter谷s continuo de contribuyentes y profesionales de impuestos, despu谷s del cierre de los programas de 2011 y 2009. Este programa estar芍 abierto por tiempo indefinido hasta que se anuncie lo contrario.
Informes de terceras personas
Bajo la Ley de Cumplimiento de Impuestos de Cuentas Extranjeras (FATCA) (en ingl谷s) y la red de acuerdos intergubernamentales entre los Estados Unidos y las jurisdicciones asociadas, los reportes autom芍ticos de cuentas por parte de terceros entran en su segundo a?o. El IRS contin迆a recibiendo m芍s informaci車n acerca del posible incumplimiento por parte de estadounidenses debido al Programa de Bancos Suizos del Departamento de Justicia. Esta informaci車n hace menos probable que las cuentas financieras extranjeras pasen desapercibidas por el IRS
Las probabilidades de multas civiles aumentan sustancialmente si los contribuyentes estadounidenses asociados con los bancos participantes esperan a solicitar a OVDP para resolver sus obligaciones tributarias.