IR-2019-178SP, 31 de octubre de 2019
WASHINGTON - El Servicio de Impuestos Internos les exhort車 a los contribuyentes que tomen medidas ahora para evitar sorpresas cuando presenten el pr車ximo a?o y garantizar un procesamiento sin problemas de su declaraci車n de impuestos de 2019.
Este es el primero de una serie de recordatorios para ayudar a los contribuyentes a prepararse para la pr車xima temporada de presentaci車n de impuestos. Para esto, el IRS actualiz車 recientemente una p芍gina especial en su sitio web que describe los pasos que los contribuyentes pueden tomar ahora para prepararse para la temporada de presentaci車n de impuestos de 2020.
Ajustar retenci車n; realizar pagos de impuestos estimados o pagos adicionales de impuestos
El IRS alienta a todos a usar el Estimador de Retenci車n de Impuestos para realizar una revisi車n r芍pida de su cheque de pago o una revisi車n de ingresos de su pensi車n. Esto es a迆n m芍s importante para aquellos que recibieron un reembolso menor de lo esperado o que audedaron impuestos no anticipados el a?o pasado.
Tambi谷n es buena idea para aquellos que tuvieron un evento de vida significativo, como casarse, divorciarse, tener o adoptar un hijo, comprar una casa o comenzar estudios universitarios.
Si el Estimador de Retenci車n recomienda un cambio, un contribuyente puede presentarle un nuevo Formulario W-4 (SP), Certificado de Exenci車n de la Retenci車n del Empleado, a su empleador No envie esta informacion al IRS. De igualk manera, los contribuyentes que reciben ingresos de pensi車n o anualidad, pueden usar los resultados del estimador para completar un Formulario W-4P, Certificado de retenci車n para pagos de pensi車n o anualidad (en ingl谷s), y entreg芍rselo a quien le paga.
Los contribuyentes que reciben una cantidad sustancial de ingresos no salariales deben realizar pagos de impuestos estimados Estos ingresos incluyen el trabajo por cuenta propia, ingresos de inversiones, la porci車n tributaria de los beneficios del seguro social y en algunos casos, los ingresos por pensiones y anualidades Realizar pagos de impuestos estimados tambi谷n puede ayudar a un asalariado a cubrir una necesidad inesperada de retenci車n.
Los pagos de impuestos estimados se vencen trimestralmente. La fecha de vencimiento restante para los pagos estimados de 2019 es el 15 de enero de 2020. El Formulario 1040-ES, Impuesto Estimado para Individuos tambi谷n tiene una hoja de trabajo para ayudarlo a calcular sus pagos estimados. Visite IRS.gov/pagos para explorar las opciones de pago.
Los trabajadores y retirados que tambi谷n reciben ingresos por trabajo por cuenta propia, ingresos por econom赤a compartida o pagos en forma de moneda virtual deben asegurarse de tomar esto en cuenta cuando usen el Estimador de Retenci車n de Impuestos. Los pagos con moneda virtual (en ingl谷s) por contratistas independientes y otros proveedores de servicios est芍n sujetos a impuestos, y generalmente se aplican las reglas de impuestos de trabajo por cuenta propia. Normalmente, los que pagan deben emitir el Formulario 1099-MISC. Los salarios pagados a los empleados que usan moneda virtual son tributables para el empleado, sujetos a retenci車n y deben ser informados por un empleador en un Formulario W-2.
Las personas con situaciones tributarias m芍s complejas deben usar las instrucciones de la Publicaci車n 505, Retenci車n de Impuestos e Impuestos Estimados (en ingl谷s). Esto incluye a los contribuyentes que adeudan un impuesto m赤nimo alternativo o ciertos otros impuestos, y personas con ganancias de capital a largo plazo o dividendos calificados.
Re迆na documentos y organice archivos de impuestos
El IRS insta a todos los contribuyentes a desarrollar un sistema de mantenimiento de archivos, electr車nico o en papel, que mantenga informaci車n importante en un solo lugar. Guarde copias de las declaraciones presentadas y los documentos de respaldo por al menos tres a?os. Agregue archivos a medida que se reciben. Tener a mano los documentos necesarios antes de comenzar a preparar su declaraci車n ayuda a los contribuyentes a presentar una declaraci車n de impuestos completa y precisa.
Los contribuyentes deben confirmar que cada empleador, banco u otro pagador tenga una direcci車n postal o correo electr車nico actual. Por lo general, estos formularios comienzan a llegar por correo, o est芍n disponibles en l赤nea, en enero. Rev赤selos cuidadosamente y, si alguna de la informaci車n que se muestra es incorrecta, comun赤quese con el pagador de inmediato para una correcci車n.
Para evitar demoras en los reembolsos, los contribuyentes deben evitar el uso de archivos incompletos y, en su lugar, esperar para presentar hasta que hayan reunido toda la documentaci車n de ingresos de fin de a?o. Esto minimizar芍 las posibilidades de que tengan que presentar una declaraci車n enmendada m芍s tarde, lo que es un trabajo adicional para los contribuyentes y puede demorar hasta 16 semanas en procesarse una vez que el IRS lo reciba.
Los contribuyentes que usan un producto de software por primera vez podr赤an necesitar el monto del ingreso bruto ajustado (AGI) que se muestra en la L赤nea 7 de su declaraci車n de 2018 para presentar su declaraci車n de impuestos de 2019 electr車nicamemnte. Se debe consultar la declaraci車n del a?o anterior o el enlace de ver su cuenta en IRS.gov. Obtenga m芍s informaci車n acerca de la verificaci車n de identidad y la firma electr車nica de una declaraci車n en Verifique su declaraci車n de impuestos despu谷s de presentar electr車nicamente.
y de un cambio de nombre legal para evitar un retraso en el procesamiento de su declaraci車n de impuestos.
Renueve los ITIN que caducan
Los contribuyentes con N迆meros de Identificaci車n de Contribuyente (ITIN) vencidos pueden renovar sus ITINs m芍s r芍pidamente y evitar demoras en los reembolsos el pr車ximo a?o al presentar su solicitud de renovaci車n pronto.
Un ITIN es un n迆mero de identificaci車n tributaria usado por los contribuyentes que no califican para obtener un n迆mero de Seguro Social. Cualquier ITIN con d赤gitos medios 83, 84, 85, 86 u 87 caducar芍 a fines de este a?o. Adem芍s, cualquier ITIN que no usado en una declaraci車n de impuestos en los 迆ltimos tres a?os caducar芍. Como recordatorio, los ITIN con d赤gitos medios 70 a 82 que expiraron en 2016, 2017 o 2018 tambi谷n se pueden renovar.
El IRS insta a cualquier persona afectada a presentar una solicitud de renovaci車n completa, el Formulario W-7, Solicitud de N迆mero de Identificaci車n Personal del Contribuyente del IRS, lo antes posible. Aseg迆rese de incluir todos los documentos de identificaci車n y residencia requeridos. De lo contrario, se retrasar芍 el procesamiento hasta que el IRS reciba estos documentos.
Una vez que se presenta un formulario completo, generalmente toma alrededor de siete semanas recibir una carta de asignaci車n de ITIN del IRS. Pero puede tomar m芍s tiempo, de nueve a 11 semanas, si un solicitante espera hasta la temporada de presentaci車n para enviar este formulario o lo env赤a desde el extranjero. Los contribuyentes deben tomar medidas ahora para evitar demoras.
Los contribuyentes que no renueven un ITIN antes de presentar una declaraci車n de impuestos el pr車ximo a?o podr赤an enfrentar un reembolso diferido y podr赤an no ser elegibles para ciertos cr谷ditos tributarios. Con cerca de 2 millones de hogares de contribuyentes afectados, la solicitud ahora ayudar芍 a evitar prisa, as赤 como los retrasos en el reembolso y el procesamiento en 2020. Para obtener m芍s informaci車n, visite la p芍gina de informaci車n de ITIN en IRS.gov.
Prep芍rese para presentar electr車nicamente; use dep車sito directo para reembolsos
La presentaci車n electr車nica es f芍cil, segura y la manera m芍s precisa de presentar impuestos. Hay una variedad de opciones de presentaci車n electr車nica gratuita para la mayor赤a de los contribuyentes, incluido el uso de Free File del IRS para los contribuyentes con ingresos menor de $66,000 o los formularios interactivos para los que ganan mas. Los contribuyentes que ganan $56,000 o menos puede obtener ayuda gratuita para la preparaci車n de su declaracion de impuestos en un sitio de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes o de Asesoramiento Tributario para Personas de Edad Avanzada.
Combinar el dep車sito directo (en ingl谷s) con la presentaci車n electr車nica es la manera m芍s r芍pida para que un contribuyente obtenga su reembolso. Con el dep車sito directo, un reembolso va directamente a la cuenta bancaria del contribuyente. No tiene que preocuparse por un cheque de reembolso perdido, robado o no entregado. Este es el mismo sistema de transferencia electr車nica que ahora se usa para depositar casi el 98 por ciento de todos los beneficios del Seguro Social y Asuntos de Veteranos. Casi cuatro de cada cinco reembolsos de impuestos federales se depositan directamente.
El dep車sito directo es f芍cil de usar. Los contribuyentes simplemente lo seleccionan como su m谷todo de reembolso a trav谷s del software de impuestos o informan a su preparador de impuestos que desean un dep車sito directo. Los contribuyentes pueden incluso usar el dep車sito directo si presentan una declaraci車n en papel. Aseg迆rese de tener a mano la cuenta bancaria y los n迆meros de ruta cuando presente y verifique la informaci車n para evitar errores.
El dep車sito directo tambi谷n ahorra dinero de los contribuyentes. A los contribuyentes les cuesta m芍s de $1 por cada cheque de reembolso emitido, pero solo un centavo por cada dep車sito directo.
Por ley, el IRS no puede emitir reembolsos para quienes reclaman el Cr谷dito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Cr谷dito Tributario Adicional por Hijos (ACTC) antes de mediados de febrero. La ley exige que el IRS retenga el reembolso completo, incluso la parte no asociada con EITC o ACTC. Este cambio de ley, que entr車 en vigencia a principios de 2017, ayuda a garantizar que los contribuyentes reciban el reembolso que les corresponde al darle al IRS m芍s tiempo para detectar y prevenir el fraude.
Como siempre, el IRS advierte a los contribuyentes que no conf赤en en obtener un reembolso en una fecha determinada, especialmente al realizar compras importantes o pagar facturas. Tenga en cuenta que algunas declaraciones pueden requerir una revisi車n adicional por una variedad de razones y pueden tomar m芍s tiempo. Por ejemplo, el IRS, junto con sus socios en la industria tributaria del estado y de la naci車n, contin迆an fortaleciendo las revisiones de seguridad para ayudar a proteger contra el robo de identidad y el fraude de reembolso.
Comience con IRS.gov para obtener ayuda que incluye herramientas, opciones de presentaci車n de impuestos, otros servicios y recursos. Los contribuyentes usan cada vez m芍s IRS.gov como su primer recurso para asuntos tributarios. La informaci車n en otros idiomas adem芍s del ingl谷s est芍 disponible en la pesta?a "Idioma" en IRS.gov. La p芍gina Perm赤tanos ayudarle presenta enlaces que llevan a los usuarios a informaci車n y recursos acerca de una amplia gama de temas.